西班牙移民养老金征税全攻略，超详细细则大揭秘！

你可能正挠头犯愁，想知道西班牙的养老金是如何征税的，也担心自己会不会交两次税——一次在西班牙，另一次回本国还要交。还疑虑，报税又是怎么回事呢？养老金也需要报税吗？

 

移路通出国认为：如果你领取的是在其他国家过往工作所对应的养老金，那么只有在你是西班牙税务居民的情况下，才需要出于西班牙税务目的对其加以考量。如果你是西班牙的免税居民，请放松。在西班牙，这些养老金无需缴税。还需注意，倘若在一个日历年里你在西班牙停留超过183天，你就是西班牙税务居民。要是你的配偶和未成年受抚养子女是西班牙税务居民，这种情况也可能发生在你身上。

 

 

西班牙养老金税：公共养老金与私人养老金

西班牙公共养老金税（公务员）

受影响人群：教师、警察、医生、军人等公务员群体。

征税情况：这类养老金在西班牙无需纳税，仅在支付养老金的国家征税。

 

对西班牙税收的影响：若需在西班牙申报个人所得税，养老金数额会用于确定累进税率。

西班牙本国公民：对于西班牙公民而言，这类养老金仅在西班牙征税。

 

西班牙私人养老金税（私营部门工作）

征税情况：私营部门的养老金在西班牙需要纳税。

避免双重征税：你可以从西班牙个人所得税中扣除在其他国家已缴纳的税款，最高扣除额以相当于西班牙的税额为限。

因国而异：具体细节取决于西班牙与养老金发放国之间的税收协定 。

 

双重征税协定条约

一般规则：西班牙与许多国家签订了双重征税协定，以避免双重征税。

差异：每份协定都有各自的条款与条件。

 

 

个人所得税申报义务

移路通出国简化并阐明在西班牙申报个人所得税的规则，尤其是当你领取私人养老金时：

单一来源

如果一年内你仅从一个来源领取的私人养老金超过22,000欧元，就必须申报个人所得税。

移路通出国提醒：注意公共养老金不计入这22,000欧元的限额。

多个来源

如果你从多个来源领取养老金，且除第一个支付方外，其余每个支付方支付的金额都低于 1,500欧元，那么只有当总金额超过22,000欧元时，才需要申报纳税。

如果任何一笔额外的养老金超过1,500欧元，那么申报纳税的年度总额门槛就降至12,643欧元。

上述金额是针对仅在西班牙领取养老金的个人计算的。要是你还有其他类型的收入，可能需要纳税，也可能不需要。

移路通出国建议：向西班牙的税务人员申请免费咨询，以协助你准备和申报个人所得税。

 

 

在西班牙如何申报养老金税

每年的4月至6月期间，你需要申报上一年度的所得税。此时，你要申报养老金及其他任何收入。

 

支付与退税
直接借记系统：西班牙税务机关将使用你提供的银行账户信息，通过直接借记的方式处理税款支付或退税事宜。

自动交易：税务机关会依据你的纳税申报，自动扣除应缴税款或存入应退税款。

分期支付
部分支付选项：如果你有欠税情况，可以选择分两期支付：申报之后先支付60%，剩余的40% 在11月5日前缴清。

 

 

西班牙养老金领取者的税率：实际案例

迈克是一位美国公民，他正考虑退休后去西班牙靠养老金生活。他当年领取了30,000欧元的养老金，这笔钱来自他之前在美国密苏里州担任公务员的工作。

 

他已向美国国税局（IRS）缴纳了5,000 欧元税款。此外，当年他还从一份私人养老金中领取了25,000 欧元。这份私人养老金是他多年来持续缴存的，总计已缴纳4,300 欧元税款。

 

迈克需要在西班牙申报个人所得税吗？

移路通出国认为：要回答这个问题，我们先不考虑公共养老金，因为公共养老金免税。
他一直有“就业收入”，在这里指的是来自他的养老金计划的收入。这种情况涉及多个支付方，从第二个支付方到最后一个支付方，他收到的总金额是25,000欧元。

总金额超过了1,500欧元，所以对迈克来说，申报个人所得税的适用门槛是12,643欧元。由于他领取的金额超过了这个数，因此他需要就其在西班牙领取的养老金申报个人所得税。

 

适用税率是多少？

说到适用税率，我们要详细讲讲公共养老金和私人养老金。西班牙对就业收入按累进税率征税，税率从19%到45%不等。在这种情况下，55,000欧元的年收入对应的税率是26%。
这个26%的税率仅适用于应税收入，对于私人养老金而言，应税收入就是25,000欧元 。

 

迈克需要缴纳多少税？

（扣除个人免税额后）应纳税额为4,667欧元。

不过，纳税人可以在西班牙从这些养老金应纳税款中扣除已在国外缴纳的税款，也就是4,300欧元。

在他的个人所得税申报中，最终需缴纳的税款仅为367欧元。

 

 

关于西班牙养老金领取者税率的常见问题

西班牙养老金领取者的免税额度是多少？

移路通出国解析：如果你是西班牙税务居民，就有资格享受西班牙所得税的个人免税额。这包括来自储蓄及其他一般来源的收入。养老金领取者享有更高的个人免税额。65岁至74岁的老人每年有权享受6700欧元的免税额。如果超过75岁，这一免税额则增至8100欧元。

 

西班牙养老金领取者的税率是多少？
在西班牙，养老金被视为收入并相应征税。养老金的税率与标准所得税税率一致，目前税率范围是从19%到47%。

 

西班牙申报所得税的截止日期是什么时候？
西班牙申报所得税的年度截止日期通常在纳税年度次年的4月至6月之间。不过，每年核实具体日期很关键，因为日期可能会有变动。

 

移路通出国认为：不少人心怀憧憬奔赴西班牙生活，沉醉于它的多元魅力。热情洋溢的民俗节庆、如画的海滨风光，勾勒出独有的风土人情；先进的国际教育理念与丰富课程，为子女铺就光明未来；还有惬意悠闲的养老环境，充足的阳光、完备的康养设施，仿佛是岁月静好的具象。

 

但在奔赴前，深入了解养老细则极为关键。养老金发放标准、医保覆盖范围、养老社区入住条件等，都关乎生活品质。此时，西班牙非盈利移民项目脱颖而出，它以较低门槛，为向往者打开通道，让大家提前规划，无缝接轨理想养老生活，稳稳扎根在这片心仪之地。